Виконання районного та місцевих бюджетів

Білоцерківського району за 9 місяців 2014 року

Основними програмними документами формування та виконання місцевих бюджетів за 9 місяців 2014 року були Податковий та Бюджетний кодекси України, Закон України «Про Державний бюджет України на 2014 рік». Необхідно відмітити, що планові показники по доходах загального фонду, доведені району на 2014 рік в цілому та на 9 місяців зокрема, вищі і за планові показники і за фактичне виконання попереднього року.

Тому виконання дохідної частини загального фонду за 9 місяців потребувало вишукування додаткових резервів по наповненню місцевих бюджетів.

Доходи що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів (І-й кошик) доведені Мінфіном на 9 місяців в порівнянні з відповідним переродом минулого року були збільшені на 5,1%.

Всього доходи першого кошика на 9 місяців заплановані в сумі 32,9 млн. гривень. фактичне надходження склало 34,9 млн. гривень, що становить 106,2% до планових показників та 111,5% до попереднього року.

Всього по зведеному бюджету до загального фонду місцевих бюджетів надійшло 52,1 млн. грн., 108% до планових показників та 108,5% до попереднього року.

Найбільшу питому вагу в доходах загального фонду становлять:

• податок з доходів фізичних осіб, всього надійшло 34,8 млн. грн., 106,1%, до планових показників, 111,5% до попереднього року та 66,8%; від загальної суми надходжень;

• плата за землю всього надійшло 15,6 млн. грн., 110,6%, до планових показників, 103% до попереднього року та 29,9%; від загальної суми надходжень.

Незважаючи на в цілому виконання планових показників по доходах, ряд органів місцевого самоврядування не забезпечили виконання місцевих бюджетів та зменшили показники в порівнянні з попередній роком.

Необхідно відмітити позитивну роботу виконавчих комітетів по наповненню місцевих бюджетів слідуючих сільських рад: Биковогребельської, Глушківської, Коженицької, Матюшівської, Пилипчанської, Сорокотязької, Фесюрівської, Фурсівської, Шкарівської, Яблунівської та Терезинської селищної ради.

Недостатньо працювали в звітному періоді по наповненню місцевих бюджетів, допустили зниження показників в порівнянні з попередім роком виконкоми наступних сільських рад:

Дроздівської, Озернянської, Піщанської, Розаліївської, Сухоліської та Узинської міської ради.

Необхідно виконавчим комітетам терміново проаналізувати виконання місцевих бюджетів за 9 місяців та забезпечити його виконання в четвертому кварталі та за 2014 рік в цілому. До районного бюджету по загальному фонду надійшло власних та закріплених доходів в сумі 23,4 млн. гривень, 108,6% до планових показників та 110,9% до минулого року.

Дотації вирівнювання з державного бюджету надійшли в сумі 51,2 млн. грн.., 100% до планових показників

Цільові субвенції склали 39,3 млн. грн.., 92,4% до планових показників.

Разом доходи зведеного місцевого бюджету Білоцерківського району склали 151,3 млн. грн.., 100,1% до планових показників, в тому числі:

• доходи районного бюджету склали 118,7 млн. грн.., 98,6% до планових показників та 78,5% від загальної суми доходів по району;

• доходи Узинського міського бюджету склали 4,7 млн. грн.., в тому числі: дотація з районного бюджету – 1,2 млн. грн..;

• доходи Терезинського селищного бюджету склали 1,2 млн. грн..;

• доходи сільських бюджетів склали 24,0 млн. грн.., в тому числі: дотації з районного бюджету склали 2,7 млн. грн..

Перевищення дотацій з районного бюджету над вилученням з бюджетів органів місцевого самоврядування становить 0,4 млн. грн..

Кращі бюджетоутворюючі підприємства:

-Молочний комбінат, Арда-Метал-Пекенджинг Україна, Білоцерківський лісгосп, ВАТ ТДВ «Терезине», ТОВ Агрофірма «Матюші», ТОВ ФК «Агро-Лідер-Україна», ВАТ «Білоцерківський консервний завод», ТОВ Агрофірма «Дім», СВК ім.. Щорса.

Питома вага надходжень до місцевого бюджету району від бюджетних установ становить 13% в тому числі по першому кошику доходів 19%.

Незважаючи на виконання планових показників по доходах є ряд невирішених проблем.

Середня заробітна плата одного працівника по Білоцерківському району нижча за середню зарплату по Київській області.

Десятки підприємств в районі нараховують зарплату нижчу за середню по району і навіть нижчу за мінімально встановлену по Україні (1218,0 грн.). А це негативно впливає на наповнення місцевих та районного бюджетів.

В районі працює багато одноосібників, які здають в оренду земельні паї і практично не сплачують податки.

Втрати місцевих бюджетів сягають більше 200,0 тис. грн.. в рік.

Тому відповідним структурним підрозділам райдержадміністрації та виконкомам сільських рад необхідно щоденно працювати над ліквідацією цих недоліків.

Видаткова частина

Видатки по зведеному бюджету на 2014 рік заплановані в сумі 213,4 млн. гривень, фактичне виконання за 9 місяців 2014 року становить 150,8 млн.. гривень.,що становить 70,7% від річного плану та 100,2% до відповідного періоду минулого року.

Із загальної суми видатків на соціальну сферу видатки склали 132,0 млн. гривень, або 92,3%, в тому числі:

- на освіту направлено 54,6 млн. грн.., 73,6% до річного плану та 103,5% до попереднього року,

• на охорону здоров’я – 25,0 млн. грн.., 77,3% до річного плану та 92,3% до попереднього року,

• на соціальний захист населення – 40,4 млн. грн.., 67,7% до річного плану та 103,5% до попереднього року,

• на культуру – 7,1 млн. грн.., 64,5% до річного плану та 100,5% до попереднього року,

• на фізичну культуру і спорт – 1,0 млн. грн.., 64,5% до річного плану та 110,9% до попереднього року.

Всього субвенції склали 39,3 млн. гривень, із них:

• виплата допомог сім’ям з дітьми майже 28,9 млн. гривень,

• на надання пільг населенню – 7,4 млн. гривень.

Із загальної суми видатків:

- на оплату праці з нарахуваннями виділено 83,9 млн. гривень, 75,3% до річного плану;

- на проплату за спожиті енергоносії – 9,3 млн. гривень, 71,4% до річного плану;

- на медикаменти – 446,1 тис. гривень, +124,7 тис. грн.. до попереднього року,

- на продукти харчування – 2,1 млн. гривень, +0,1 млн. грн.

Всього на захищені статті видатки склали 98,6%.

Питома вага від загальної суми видатків по зведеному бюджету наступна::

• на освіту – 38,3%,

• на охорону здоров’я – 17,6%,

• на соціальний захист населення – 28,3%,

• на культуру – 5%.

Видатки по районному бюджету за 9 місяців 2014 року склали 120,8 млн. грн.., 72,5% до річного плану та 102,6% до попереднього року.

Питома вага видатків на соціальну сферу становить 98%.

На оплату праці працівникам бюджетної сфери виділено 66,7 млн. гривень, 86,2% від загальної суми видатків, (без врахування трансфертів) на енергоносії 8,6 млн. гривень, 11,1%.

В звітному періоді заробітна плата працівникам бюджетних установ по районному бюджету виплачувалась своєчасно, заборгованість відсутня.