Пояснювальна записка до проекту районного бюджету

Білоцерківського району на 2017 рік

Розрахунки до проекту районного бюджету ґрунтуються на положеннях Основних напрямів бюджетної політики на 2017 рік, відповідно до проекту Закону України «Про Державний бюджет України на 2017 рік».

Дохідна частина районного бюджету на 2017 рік розроблена на основі норм чинного Бюджетного та Податкового кодексу України.

При прогнозуванні дохідної частини місцевих бюджетів на 2017 рік було враховані фактичне виконання дохідної частини бюджету за результатами 2013-2015 років та за 10 місяців 2016 року. Також враховано рішення Уряду щодо встановлення мінімальної заробітної плати з 1 січня у розмірі 3200,00 гривень на місяць та посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС – 1600,00 гривень.

Податкові надходження заплановані в сумі 80,8 млн. грн.., що на 34,5 млн. грн.. більше за планові показники 2016 року.

Субвенції з державного бюджету заплановані в сумі 247,4 млн. грн.., що на 35,8 млн. грн.. більше за планові показники 2016 року.

Освітня субвенція збільшилась на 18,9 млн. грн.., або на 32,7%, медична субвенція на 8,4 млн. грн.., або на 27,5%.

Також на 2017 рік передбачена додаткова дотація з державного бюджету на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я в сумі 27,0 млн. грн..

Всього по загальному фонду проектом передбачено доходи в сумі 357,1 млн. грн.., що на 95,3 млн. грн.. більше за планові показники 2016 року.

При здійснені розрахунків видаткової частини районного бюджету враховано основні прогнозні макропоказники економічного в соціального розвитку, визначені постановою Кабінету Міністрів України від 01.07.2016 №399 «Про схвалення Прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2017 рік та основних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2018-2019 роки».

Передбачено підвищення у 2017 році мінімальної заробітної плати працівників бюджетних установ з 1 січня 2017 року 3200,00 гривень.

У 2017 році прожитковий мінімум на одну особу в розрахунку на місяць становить з 1 січня 2017 року – 1544,00 гривні, з 1 травня – 1624,00 гривні, з 1 грудня – 1700,00 гривень.

Для розрахунку потреби в коштах на оплату комунальних послуг та енергоносіїв у 2017 році застосовується до обсягу коштів, які передбачені у бюджетах 2016 року зі змінами, коефіцієнт 1,1095, в тому числі:

• для оплати теплопостачання – 1,1235,

• для оплати водопостачання та водовідведення – 1,085,

• для оплати електроенергії – 1,09,

• для оплати природного газу - 1,14.

Середня заробітна плата по галузях соціальної сфери в порівнянні з 2016 роком збільшується:

- по освіті – на 31,6%,

- по охороні здоров’я – на 33%,

- по соціальному захисту – на 32,1%

• по культурі – на 33%,

• по фізичній культурі та спорту – на 33%.

В проекті районного бюджету передбачено 100% потреби на оплату праці з нарахуваннями та комунальні послуги і енергоносії.

Всього по загальному фонду районного бюджету на 2017 рік проектом передбачені видатки в сумі 355,6 млн. грн.., що на 97,4 млн. грн.. більше за планові показники попереднього року. Ріст становить 37,4%.

Збільшуються видатки на соціальну сферу, в тому числі на фінансування:

• освіти – на 49,3 млн. грн.., (+60,1%),

• охорони здоров’я – на 26,5 млн. грн.., (+73,5%),

• соціального захисту – на 8,5 млн. грн.., (+6,7%),

• культури – на 3,7 млн. грн.., (+42,2%),

• фізичної культури та спорту – на 0,3 млн. грн.., (+34,6%).

По спеціальному фонду власні доходи бюджетних установ заплановані на 2017 рік в сумі 1,6 млн. грн.., в тому числі:

• по охороні здоров’я – 878,0 тис. грн..,

• по освіті – 350,0 тис. грн..,

• по культурі – 375,0 тис. грн..

Начальник управління фінансів                       А.О. Титаренко