Пояснююча записка до звіту про виконання районного бюджету

Білоцерківського району

за 1-е півріччя 2017 року 

1. Доходна частина

Надходження до доходної частини загального фонду районного бюджету за 1 півріччя 2017 року, без врахування трансфертів, складають 49351,9 тис.грн., що становить 138,3 % виконання до затверджених планових показників. Фактичні надходження за 1 півріччя 2017 року перевищують фактичні надходження за відповідний період 2016 року на 15155,4 тис.грн. або на 44,3 %. (додаток 1). Всього надійшло до районного бюджету разом із трансфертами 214718,3 тис. грн., що склало 106,1 % виконання.

Перевиконано планові показники по податку на доходи фізичних осіб – 138,0 %, перевиконання становить 13536,4 тис.грн. , і в порівнянні із фактичними надходженнями за 2016 рік зазначеного податку надійшло на 15299,5 тис. грн. більше.

Субвенцій до місцевого районного бюджету надійшло 151824,9 тис. грн., що становить 99,1 % до планових показників .

Надходження до доходної частини спеціального фонду районного місцевого бюджету становлять 4895,9 тис.грн., що складає 125,5 % виконання до річного плану з урахуванням змін .

ІІ. Видаткова частина

Виконання районного бюджету за I півріччя 2017 року складає 216 154,2 тис. грн., у тому числі видатки загального фонду – 207 380,0 тис. грн., видатки спеціального фонду склали 8 774 ,2 тис. гривень

Виконання видаткової частини районного бюджету характеризується даними, наведеними в Додатку 2.

Наявні ресурси бюджету спрямовувались, насамперед, на фінансування захищених статей видатків, зокрема : на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання медикаментів та продуктів харчування, оплату комунальних послуг та енергоносії. Ці витрати в загальній сумі видатків без врахування субвенцій та внутрішніх трансфертів склали за I квартал 2017 року 126118,7 тис. грн., що становить - 68,2 % до загального обсягу фінансування видатків.

Із загального обсягу видатків без трансфертів питома вага по галузях склала:

• на освіту – 60,4 %;

• на охорону здоров’я – 27,2%

• на соціальний захист населення - 3,0 %;

• на культуру , фізичну культуру та спорт – 9,4 %.

В розрізі статей економічної класифікації найбільшу питому вагу видатків становить заробітна плата з нарахуваннями 58,3 %, енергоносії 6,3 %.

Проведена робота щодо контролю за ефективним використанням бюджетних коштів дозволила забезпечити за I півріччя 2017 року фінансування заробітної плати працівникам бюджетних установ району своєчасно та в повному обсязі.

Начальник управління фінансів                                    А.О.Титаренко